Trong cuộc sống hôn nhân hoặc mối quan hệ lâu dài, tiền bạc thường là một trong những nguyên nhân hàng đầu gây ra căng thẳng và thậm chí là tan vỡ. Những thay đổi trong chính sách thuế, các khoản khấu trừ tiêu chuẩn, và những ưu đãi tài chính khác có thể vô tình tạo ra “couple breaker” – những yếu tố tiềm ẩn gây rạn nứt mối quan hệ.
Khấu trừ tiêu chuẩn:
Mức khấu trừ tiêu chuẩn năm 2025 tăng lên $15,000 cho người độc thân và người đã kết hôn khai thuế riêng, cao hơn $400 so với năm 2024. Đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung, mức khấu trừ tiêu chuẩn tăng lên $30,000, cao hơn $800 so với năm 2024. Đối với người đứng tên hộ gia đình, mức khấu trừ tiêu chuẩn là $22,500 cho năm 2025, cao hơn $600 so với năm 2024. Sự khác biệt này có thể dẫn đến bất đồng nếu một người cảm thấy mình đóng góp nhiều hơn nhưng không được hưởng lợi tương xứng.
Thuế suất biên:
Năm 2025, thuế suất cao nhất vẫn là 37% cho những người có thu nhập trên $626,350 ($751,600 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung). Các mức thuế khác bao gồm:
- 35% cho thu nhập trên $250,525 ($501,050 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung).
- 32% cho thu nhập trên $197,300 ($394,600 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung).
- 24% cho thu nhập trên $103,350 ($206,700 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung).
- 22% cho thu nhập trên $48,475 ($96,950 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung).
- 12% cho thu nhập trên $11,925 ($23,850 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung).
- 10% cho thu nhập $11,925 trở xuống ($23,850 trở xuống cho các cặp vợ chồng khai thuế chung).
Những thay đổi này có thể gây ra tranh cãi về việc phân bổ tài sản và trách nhiệm tài chính trong mối quan hệ.
Miễn trừ thuế tối thiểu thay thế:
Năm 2025, số tiền miễn trừ cho cá nhân chưa kết hôn tăng lên $88,100 ($68,650 cho người đã kết hôn khai thuế riêng) và bắt đầu giảm dần ở mức $626,350. Đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung, số tiền miễn trừ tăng lên $137,000 và bắt đầu giảm dần ở mức $1,252,700. Điều này có thể tạo ra sự phức tạp trong việc lập kế hoạch tài chính và gây ra hiểu lầm nếu một người không hiểu rõ về các quy định này.
Tín dụng thuế thu nhập kiếm được:
Đối với người nộp thuế đủ điều kiện có ba con trở lên, số tiền Tín dụng Thuế Thu nhập Kiếm được tối đa năm 2025 là $8,046, tăng so với $7,830 của năm 2024. Điều này có thể ảnh hưởng đến các cặp vợ chồng có con, đặc biệt là những người có thu nhập thấp.
Quyền lợi phụ cấp vận chuyển đủ điều kiện:
Năm 2025, giới hạn hàng tháng cho quyền lợi phụ cấp vận chuyển đủ điều kiện và giới hạn hàng tháng cho bãi đậu xe đủ điều kiện tăng lên $325, tăng từ $315 vào năm 2024. Mặc dù đây là một thay đổi nhỏ, nhưng nó có thể ảnh hưởng đến những người sử dụng các quyền lợi này thường xuyên và tạo ra sự bất công nếu một người được hưởng lợi nhiều hơn người kia.
Kế hoạch chi tiêu linh hoạt cho sức khỏe:
Đối với các năm tính thuế bắt đầu vào năm 2025, giới hạn đô la cho việc giảm lương của nhân viên để đóng góp vào các thỏa thuận chi tiêu linh hoạt cho sức khỏe tăng lên $3,300, tăng từ $3,200 vào năm 2024. Đối với các kế hoạch quán ăn cho phép chuyển số tiền chưa sử dụng, số tiền chuyển nhượng tối đa tăng lên $660, tăng từ $640 vào năm 2024. Việc sử dụng các khoản tiền này và quản lý chi phí y tế có thể gây ra xung đột nếu không có sự đồng thuận.
Tài khoản tiết kiệm y tế:
Năm 2025, những người tham gia có bảo hiểm chỉ dành cho bản thân phải có khoản khấu trừ hàng năm không dưới $2,850 (tăng $50 so với năm tính thuế trước đó), nhưng không quá $4,300 (tăng $150 so với năm tính thuế trước đó). Số tiền chi phí tự trả tối đa tăng lên $5,700, tăng từ $5,550 vào năm 2024.
Đối với bảo hiểm gia đình vào năm 2025, khoản khấu trừ hàng năm không được dưới $5,700, tăng từ $5,550 vào năm 2024; tuy nhiên, khoản khấu trừ không được quá $8,550, tăng $200 so với giới hạn năm 2024. Đối với bảo hiểm gia đình, giới hạn chi phí tự trả là $10,500 cho năm 2025, tăng từ $10,200 vào năm 2024. Quyết định về việc sử dụng tài khoản tiết kiệm y tế và cách quản lý chi phí y tế có thể là nguồn gốc của sự căng thẳng.
Loại trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài:
Năm 2025, khoản loại trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài tăng lên $130,000, từ $126,500 vào năm 2024. Nếu một người làm việc ở nước ngoài và người kia ở lại, sự khác biệt về thu nhập và lối sống có thể tạo ra khoảng cách.
Tín dụng thuế bất động sản:
Di sản của người đã khuất trong năm 2025 có số tiền loại trừ cơ bản là $13,990,000, tăng từ $13,610,000 đối với di sản của người đã khuất trong năm 2024. Việc lập kế hoạch thừa kế và quản lý tài sản có thể gây ra tranh chấp, đặc biệt nếu không có sự rõ ràng và minh bạch.
Loại trừ hàng năm cho quà tặng tăng:
Lên $19,000 cho năm dương lịch 2025, tăng từ $18,000 cho năm dương lịch 2024. Việc tặng quà cho người thân hoặc bạn bè có thể tạo ra sự ghen tị hoặc cảm giác bị bỏ rơi trong mối quan hệ.
Tín dụng nhận con nuôi:
Năm 2025, khoản tín dụng tối đa được phép cho việc nhận một đứa trẻ có nhu cầu đặc biệt là số tiền chi phí nhận con nuôi đủ điều kiện lên đến $17,280, tăng từ $16,810 vào năm 2024. Gánh nặng tài chính của việc nhận con nuôi có thể gây căng thẳng cho mối quan hệ, đặc biệt nếu một người không đồng ý với quyết định này.
Để tránh những “couple breaker” này, các cặp vợ chồng nên thường xuyên trò chuyện cởi mở về tài chính, lập kế hoạch ngân sách chung, và tìm kiếm sự tư vấn tài chính chuyên nghiệp khi cần thiết. Sự minh bạch, tôn trọng và sự đồng thuận là chìa khóa để duy trì một mối quan hệ khỏe mạnh và bền vững.
